2015年1月至2021年12月，汪某某作為上海證券有限責(zé)任公司某證券營業(yè)部（以下簡稱上海證券某營業(yè)部）從業(yè)人員，私下接受冼某某等十五名客戶（均在上海證券有限責(zé)任公司開戶）的委托，利用上海證券某營業(yè)部貴賓接待室電腦、客戶交易室電腦或個人電腦等設(shè)備操作上述客戶賬戶進(jìn)行股票交易，累計交易金額1,561,565,648.97元。汪某某受托買賣股票期間未獲取收益分成，也未獲取受托買賣股票的報酬。

二、借他人名義持有、買賣股票

2018年12月至2021年6月，汪某某作為上海證券某營業(yè)部從業(yè)人員，向冼某某借用其名下開立在上海證券有限責(zé)任公司的證券賬戶持有、買賣股票。上述期間，冼某某名下三方存管對應(yīng)的建設(shè)銀行賬戶資金來源及去向均為汪某某；汪某某利用上海證券某營業(yè)部貴賓接待室電腦、客戶交易室電腦或個人電腦等設(shè)備操作冼某某名下證券賬戶，該賬戶共有1,004筆成交記錄，合計交易125只股票，買入金額總計30,864,071.15元，賣出金額總計30,509,856.47元，交易金額總計61,373,927.62元，扣除相關(guān)稅費(fèi)后，合計虧損403,572.65元。

案情來源：中國證券監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局行政處罰決定書〔2023〕36號

違法違規(guī)行為

利用本人、借用他人賬戶違法買賣股票

處罰決定：

汪某某作為證券公司的從業(yè)人員，私下接受客戶委托買賣股票的行為，違反了《證券法》第一百三十六條第二款相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百一十條所述“證券公司的從業(yè)人員違反本法第一百三十六條的規(guī)定，私下接受客戶委托買賣證券的”情形。汪某某作為證券公司的從業(yè)人員，借冼某某證券賬戶持有、買賣股票，違反了《證券法》第四十條第一款相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百八十七條所述“法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止參與股票交易的人員，違反本法第四十條的規(guī)定，直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券的”情形。

根據(jù)汪某某違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度決定：

一、對私下接受客戶委托買賣證券事項，根據(jù)《證券法》第二百一十條規(guī)定，對汪某某責(zé)令改正，給予警告，并處以25萬元罰款。

二、對借他人名義持有、買賣股票事項，根據(jù)《證券法》第一百八十七條的規(guī)定，對汪某某責(zé)令依法處理非法持有的證券，并處以10萬元罰款。

綜合上述兩項，本局決定對汪某某責(zé)令改正，給予警告，責(zé)令依法處理非法持有的證券，并處以35萬元罰款。

違反法律法規(guī)